時隔半年多，中國證監(jiān)會通報（600811.SH）財務(wù)造假案階段性調(diào)查進(jìn)展情況。

2025年2月28日，東方集團(tuán)立案調(diào)查進(jìn)展，得到了初步查明。公司披露的2020年至2023年財務(wù)信息嚴(yán)重不實，涉嫌重大財務(wù)造假，可能觸及重大違法強(qiáng)制退市情形。

據(jù)了解，東方集團(tuán)虛增營收超200億元，凈利潤虛增幅度達(dá)300%。具體造假手段包括虛構(gòu)交易網(wǎng)絡(luò)，通過設(shè)立空殼公司偽造農(nóng)業(yè)大宗商品購銷合同，僅2022年虛構(gòu)大豆交易金額即達(dá)37億元。以及通過少計存貨減值、虛增資產(chǎn)估值等方式，將資產(chǎn)負(fù)債率從實際82%粉飾至55%。

除此之外，東方集團(tuán)還關(guān)聯(lián)方利益輸送。將16.4億元資金違規(guī)存入關(guān)聯(lián)財務(wù)公司并惡意凍結(jié)，6.29億元募集資金被違規(guī)挪用填補(bǔ)經(jīng)營黑洞。

同一天，東方集團(tuán)還披露了關(guān)于預(yù)重整第一次債權(quán)人會議召開情況的公告，公告指出，公司雖已于前期推進(jìn)預(yù)重整，因公司已被立案調(diào)查，且存在重大違法強(qiáng)制退市的風(fēng)險，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，公司存在不符合重整條件的風(fēng)險。

公開資料顯示，東方集團(tuán)成立于1992年，早在1994年1月在上交所掛牌上市，是一家老牌上市企業(yè)，也是中國最早實行股份制改造并獲準(zhǔn)上市的民營企業(yè)之一。目前公司的主營業(yè)務(wù)涉及現(xiàn)代農(nóng)業(yè)及健康食品、金融、港口交通、新型城鎮(zhèn)化開發(fā)四大產(chǎn)業(yè)板塊，并參股兩家上市公司——錦州港（）和。

東方集團(tuán)財務(wù)造假事件“東窗事發(fā)”源于2024年6月19日晚的一則公告。當(dāng)時東方集團(tuán)稱，日，公司收到東方財務(wù)公司書面回函，因東方財務(wù)公司近期流動性暫時趨緊，公司及子公司在東方財務(wù)公司存款出現(xiàn)大額提取受限情形。

不過，東方集團(tuán)卻在公告中還指出，截止2024年6月17日，公司及子公司在東方財務(wù)公司存款余額6.40億元，公司及子公司在東方財務(wù)公司貸款余額6.66億元。公司及子公司在東方財務(wù)公司存款大額提取受限，將增加公司短期流動資金周轉(zhuǎn)壓力，對公司生產(chǎn)經(jīng)營和償債能力產(chǎn)生不利影響。

此次事件一出，2024年6月21日，東方集團(tuán)公告公司收到中國證監(jiān)會下發(fā)的《立案告知書》，下發(fā)的《立案告知書》，中國證監(jiān)會決定對公司立案。

據(jù)了解，東方集團(tuán)近年來業(yè)績持續(xù)惡化。從財務(wù)數(shù)據(jù)來看，2019年公司凈利潤5.98億元，同比減少14.71%，2020年公司凈利潤2.94億元，同比減少50.88%。業(yè)績持續(xù)下滑，到了2021年，公司由盈轉(zhuǎn)虧，凈利潤虧損15.7億元，同比減少634.23%。2022年至2023年，公司依舊處于虧損狀態(tài)中，分別虧損12.44億元和17.51億元。

在2025年1月披露了業(yè)績預(yù)告中，2024年東方集團(tuán)依舊處于虧損狀態(tài)中，預(yù)計虧損8億元至12億元。

值得一提的是，去年以來，東方集團(tuán)的財務(wù)總監(jiān)更迭頻繁，新任財務(wù)總監(jiān)剛剛上任2個月，而原財務(wù)總監(jiān)田春磊在公司被立案后辭任，在任時間也僅4個月。

而在東方集團(tuán)2020年至2023年度涉嫌財務(wù)造假期間的財務(wù)總監(jiān)為黨榮毅。其在2024年2月，因工作調(diào)整原因，辭去了公司財務(wù)總監(jiān)職務(wù)，辭職后，仍繼續(xù)擔(dān)任公司副總裁職務(wù)。

受此消息影響，2025年3月3日，東方集團(tuán)開盤跌幅，截至收盤報價為1.93元/股，跌幅為9.81%，封單金額近20億元。

數(shù)據(jù)顯示，截至2024年9月30日，東方集團(tuán)的股東戶數(shù)高達(dá)12.9萬戶，較2024年6月風(fēng)險提示前增加了一萬多戶。在證監(jiān)會明確提醒東方集團(tuán)存在造假風(fēng)險后，一些專業(yè)金融機(jī)構(gòu)也選擇逆勢買入，進(jìn)入東方集團(tuán)十大股東之列。

以上內(nèi)容與數(shù)據(jù)，與界面有連云頻道立場無關(guān)，不構(gòu)成投資建議。據(jù)此操作，風(fēng)險自擔(dān)。